Знания - важнейший актив любой компании!

Налоговая и бухгалтерская отчётность, налоговая проверка, УСН: последние изменения в законодательстве

Даты обучения: Продолжительность: Стоимость: Место проведения:

Подробная программа

18-21 декабря 2017 г. 4 дня (72 часа) 29 600 руб. г. Санкт-Петербург

Записаться


Уважаемые Дамы и Господа!

Приглашаем Вас принять участие в Курсе повышения квалификации

«Налоговая и бухгалтерская отчётность, налоговая проверка, УСН: последние изменения в законодательстве»


Данный курс повышения квалификации направлен на формирование и совершенствование знаний, умений и навыков главного бухгалтера и бухгалтера в свете требований профстандартов утвержденных  Приказом Минтруда России от 22.12.2014 №1061н

Курс проводится для:

  • главных бухгалтеров, специалистов по налогообложению, аудиторов, собственников, генеральных, финансовых директоров, руководителей финансово-экономических служб, руководителей и сотрудников бухгалтерских служб

Цель курса:

  • Рассмотреть практические решения спорных вопросов исчисления налогов в 2016 г.
  • Ознакомиться с основными изменениями законодательства, которые необходимо знать бухгалтеру, в том числе: по определению доходов и расходов и исчислению взносов и составлению отчетности.
  • Рассмотреть правила ведения бухгалтерского учета и составления отчетности организациями.
  • Рассмотреть практические решения спорных вопросов исчисления единого упрощенного налога.
  • Обсудить вопросы формирования договоров и ведения первичной документации, новые правила расчета больничных, отпускных, оформления трудовых взаимоотношений и другие вопросы.
  • Рассмотреть правила ведения бухгалтерского учета и составления отчетности организациями на УСН.
  • Изучить порядок проведения налоговых проверок
  • Систематизировать имеющиеся знания по вопросам обжалования результатов налоговых проверок
  • Обсудить наиболее распространенные ошибки в оформлении первичных бухгалтерских документов

Программа курса:

1. Налог на прибыль в 2017 году

  • Комментарии к последним изменениям в порядке налогообложения прибыли.
  • Прочие расходы, их признание для целей налогообложения — новая позиция Минфина.
  • Изменения в порядке нормирования для целей налогообложения процентов по кредитам и займам.
  • Новые положения по амортизации мобилизационных мощностей, льготы по применению амортизационной премии, уточнение первоначальной стоимости основных средств. Исправление ошибок в соответствии со ст. № 54, 81 НК РФ
  • Федеральный закон от 30 ноября 2016 г. № 401-ФЗ. — Ставки по налогу на прибыль.
  • Изменения в Налоговый кодекс РФ в связи с внедрением профстандартов и оценкой квалификации: Федеральный закон от 3 июля 2016 г. № 251-ФЗ.
  • Убытки прошлых лет: списываем по новым правилам. Поправки в Федеральном законе от 30 ноября 2016 г. № 401-ФЗ.
  • Поправка в Федеральном законе от 30 ноября 2016 г. № 401-ФЗ. Правила уплаты налогов.
  • Ставки по налогу на прибыль для участников региональных инвестиционных проектов.
  • 2. НДС: изменения и сложные вопросы исчисления налога 2017

  • НДС в рамках Федерального закона № 39-ФЗ.
  • Восстановление НДС по основным средствам, используемым для операций, облагаемых по «0» ставке.
  • Заполнение счетов-фактур при осуществлении посреднических сделок и при возврате товаров.
  • Спорные вопросы, связанные с получением вычетов: вычеты в более позднем периоде; вычеты при отсутствии налоговой базы; вычеты по операциям с основными средствами. Арбитражная практика.
  • НДС по ставке 10 процентов будут платить чаще.
  • 3. Налог на имущество

  • Налогообложение имущества, приобретенного после 01.01.2013г.
  • Налоговая база по объектам недвижимости в зависимости от способа их приобретения.
  • Порядок применения льгот в свете последних изменений законодательства
  • 4. Бухгалтерский учёт и отчетность

  • Бухгалтерский учёт и отчетность в 2017 году: разъяснения Минфина по порядку применения отдельных положений закона, льготы для субъектов малого предпринимательства.
  • Особенности составления бухгалтерской отчетности в 2017г.
  • Формы первичных документов: порядок разработки и оформления. Изменение формы счета-фактуры.
  • Классификаторы: изменения и дополнения. Новый классификатор ОК 013-2014 (СНС 2008); распоряжение Правительства РФ от 24 ноября 2016 г. № 2496-р.
  • Изменение величины обязательств с учетом отсрочки платежа в 2017г.
  • 5. НДФЛ, ПФР, страховые взносы в 2017 г

  • Изменения по НДФЛ в рамках Федерального закона от 29.12.12г. №279-ФЗ. Страховые взносы: КБК – 2017. Страховые взносы 2017: дополнения и изменения ФЗ № 125-ФЗ и № 250-ФЗ.
  • Изменения в порядке начисления страховых взносов, в системе тарифов на ОПС, страховых тарифов на ОСС от несчастных случаев.
  • Новые правила расчёта декретных и детских пособий.
  • Изменения НДФЛ и страховым взносам 2017г.
  • П. 2 ст. 219 НК РФ, Федеральный закон от 30 ноября 2016 г. № 403-ФЗ — Социальный вычет по расходам на добровольное страхование жизни.
  • Социальный вычет на обучение детей.
  • 6. Процедура перехода на упрощенную систему налогообложения

  • Порядок перехода на упрощенную систему налогообложения.
  • Ограничения для работы на УСН в связи с изменениями в законодательной базе.
  • Комментарий к изменениям главы 26.2 НК РФ на 2017 г. Лимит выручки при «упрощенке».
  • Предельный размер доходов в 2017 году.
  • Индексация предельного размера дохода.
  • Коэффициент-дефлятор на 2017 год.
  • Новые сроки подачи уведомления о переходе на упрощенку, изменение выбранного объекта налогообложения.
  • Выбор наиболее оптимального способа уплаты налога при УСН.
  • Новые сроки представления декларации по единому налогу. Утрата права на применение упрощенки.
  • Прекращение предпринимательской деятельности
  • 7. Бухгалтерский учет при УСН

  • Обязанность вести бухгалтерский учет и составлять бухгалтерскую отчетность «упрощенцами» с 2013 года в соответствии с новым законом «О бухгалтерском учете» № 402-ФЗ.
  • Основные положения бухгалтерского учета для малых предприятий.
  • «Упрощенная» бухгалтерская отчетность 2017 г. Новая форма БАЛАНСА и ОТЧЕТА о финансовых результатах для субъектов малого предпринимательства, разработанные Минфином
  • 8. Новое в налоговом учете

  • Некоторые вопросы уплаты НДС и налога на прибыль организациями на упрощенной системе налогообложения (агентирование, счета-фактуры с НДС, восстановление НДС при переходе на «упрощенку»). Последние изменения.
  • Учет основных средств и нематериальных активов (списание приобретенных активов в период УСНО, приобретенных ранее, переход на общий режим, списание ОС, оплаченных в рассрочку);
  • Порядок определения и учета последние изменения.
  • Правила признания доходов и расходов при упрощенной системе налогообложения (списание стоимости основных средств, товаров, материалов, услуг, НДС, зарплаты и налогов с нее, расходов на страхование, обучение, подписку, возврат авансов и пр.).
  • Изменения в составе доходов. Пересчет активов и обязательств в иностранной валюте, а также валюты на счетах.
  • Изменения в составе расходов: расходы на НИОКР, расходы в виде налогов и сборов, отрицательные курсовые разницы.
  • Новый вид расходов, уменьшающий единый налог.
  • Условия для применения налогового вычета.
  • Типичные ошибки бухгалтера: расходы, которые нельзя учесть при УСН.
  • Спорные доходы (безвозмездное пользование, возврат переплаты по налогам, платежи третьих лиц, кредиторская задолженность);
  • Посреднические операции на практических примерах.
  • Правила определения доходов и расходов у поставщика и посредника (комиссионера, агента).
  • Случаи, когда «упрощенец» должен выставлять счета-фактуры;
  • Новый порядок работы с наличными деньгами.
  • Применение ККМ и бланков строгой отчетности.
  • Проблемы кассового метода: признание доходов и расходов при оплате денежными средствами, зачетом встречных однородных требований, векселями.
  • Особенности переходного периода по налогу на прибыль.
  • Убыток при УСН. Расчет минимального налога. Правила зачета авансовых платежей при уплате минимального налога;
  • Особенности заполнения книги доходов и расходов, заполнения налоговой декларации и исчисления налога по УСН в 2017г.
  • 9. Единый налог на вмененный доход

    10. Специфика и виды налоговых проверок

  • Камеральные налоговые проверки.
  • Выездные налоговые проверки.
  • Критерии отбора налогоплательщиков для выездных проверок.
  • Решение о проведении выездной налоговой проверки.
  • Повторные проверки.
  • Встречные проверки.
  • Участие органов внутренних дел, специалистов, переводчиков при проведении налоговой проверки
  • Изменения с 2017 г.
  • 11. Налоговый контроль за ценами

  • Основания для проведения налогового контроля за ценами.
  • Виды контролируемых сделок (трансфертные цены).
  • Налоговые проверки в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами.
  • Налоговая ответственность за нарушение законодательства о ценах
  • 12. Оформление результатов налоговой проверки

  • Акт налоговой проверки.
  • Нарушения при составлении акта.
  • Практическое использование налогоплательщиком ошибок налоговиков при составлении акта.
  • Возражения на акт налоговой проверки.
  • Содержание и форма возражений на акт налоговой проверки.
  • Практические рекомендации по составлению возражений.
  • Алгоритм поведения налогоплательщика во время обсуждения материалов налоговой проверки.
  • Права налогоплательщиков. Действия при нарушении прав налогоплательщика.
  • Итоговое решение по налоговой проверке.
  • Нарушения при составлении итогового решения и их последствия
  • 13. Обжалование действий и решений налоговых органов в связи с налоговыми проверками

  • Досудебное обжалование процедурных решений и действий налоговых органов при налоговых проверках.
  • Судебное обжалование процедурных решений и действий налоговых органов.
  • Судебное обжалование решения о привлечении к ответственности при налоговых проверках.
  • Анализ выигрышной арбитражной практики при защите интересов налогоплательщиков
  • 14. Особенности проверки первичной документации


    В стоимость обучения входит: методический материал, обеды, кофе-паузы.

    По окончании обучения выдается Удостоверение о повышении квалификации в объёме 72 часов

    *Оказывается помощь в бронировании гостиниц

    Подарок от Центра повышения квалификации!  Экскурсия по Санкт-Петербургу!

    В нашем центре предусмотрена гибкая система скидок:

    • При регистрации на нашем сайте всем новым клиентам предоставляется скидка в размере 5%
    • Зарегистрируйтесь и оплатите обучение за 30 дней до начала обучения и получите скидку 10%
    • При участии 2-х специалистов и более от одной организации предоставляется скидка в размере 15%

    Записаться на мероприятие:

    Фамилия, Имя, Отчество:
    Телефон:
    E-mail:
    Дата проведения занятий:
    Наименование курса:
    Количество участников:
    Реквизиты для оформления договора:
    Откуда Вы о нас узнали:
    Подтвердите, что вы не робот:

    *Нажимая кнопку, вы даете свое согласие на обработку персональных данных.