Налоговое планирование и управление налоговыми рисками для сохранения бизнеса в 2024 году

г. санкт-петербург
Открытая дата
курс
3 дня (20 часов)
37 600


Приглашаем принять участие в Курсе повышения квалификации
«Налоговое планирование и управление налоговыми рисками для сохранения бизнеса в 2024 году»
Приглашаются:
    • Главные бухгалтеры, бухгалтеры, руководители и специалисты бухгалтерских служб.
    • Специалисты по налогообложению.
    • Аудиторы, руководители финансово-экономических служб.
В ходе мероприятия Вы получите:
    • Законный комплекс действий налогоплательщика, направленных на уменьшение налоговых платежей предприятия.
    • Инструменты налогового планирования (учетная политика, спец режимы, льготы, законодательные нормы НК РФ, ставки).
    • Судебно-арбитражную практику и позицию ФНС России по «дроблению бизнеса».
    • Рекомендацию налогового органа, по самостоятельной оценке, рисков в соответствии с Концепцией планирования выездных налоговых проверок.
    • Обзор законодательных изменений в налогообложении.
В стоимость мероприятия входит:
  • Комплект авторских материалов, кофе-пауза.
  • Удостоверение о повышении квалификации в объёме 20 часов
Формат обучения:
  • Очное с присутствием в центре повышения квалификации в г. Санкт-Петербург
В нашем центре предусмотрена гибкая система скидок:
  • Зарегистрируйтесь и оплатите обучение заранее и получите скидку:
    за 45 дней до начала - скидка 15%
    за 30 дней до начала - скидка 10%
  • При участии 2-х специалистов и более от одной организации предоставляется скидка в размере 7%.
  • *скидки НЕ суммируются

Оказывается помощь в бронировании гостиниц
Программа курса:

Модуль 1. Налоговое планирование. Изменения налогового законодательства 2023 года для налогового планирования в 2024 году

  • Налоговое планирование – законный комплекс действий налогоплательщика, направленных на уменьшение налоговых платежей предприятия.
  • Граница между законной оптимизацией и уклонением от уплаты налогов. Как обоснованная налоговая выгода может стать необоснованной налоговой выгодой и привлечь внимание контролеров.
  • Инструменты налогового планирования (учетная политика, спец режимы, льготы, законодательные нормы НК РФ, ставки).
  • Изменения НК РФ 2023 года для налогового планирования в 2024 году: по налогу на прибыль, по НДС, по «зарплатным налогам» (НДФЛ, страховые взносы).
  • Подготовка к Новому году – какие изменения вступят в силу с 01.01.2024 и 01.03.2024 для бизнеса (обзор). Проект по изменениям налоговой политики на 2024 (позиция Минфина РФ).
  • Применение норм налогового законодательства в налоговом планировании по отдельным видам налогов.

Налог на прибыль:

  • Выбор способа начисления амортизации.
  • Реализация имущества.
  • Создание резервов.
  • Прекращение кредиторской задолженности без оплаты. Происхождение задолженности, подлежащей прекращению без оплаты.
  • Реорганизация компании: Использование реорганизационных процедур присоединения. Использование убытка присоединенной компании. Риски непризнания налоговых результатов.
  • Расходы на оплату труда.
  • Льготы по налогу на прибыль. Использование льготных налоговых режимов.
  • Спорные вопросы по налогу на прибыль.

НДС

  • Практика применения главы 21 Налогового кодекса РФ и спорные вопросы, связанные с исчислением НДС.
  • Введение обязанности по восстановлению «входящего» НДС при получении субсидий из бюджета.
  • Применения вычетов при приобретении товара за счёт кредитов и бюджетных средств.
  • Освобождение от уплаты НДС.
  • Раздельный учет НДС.
  • Практика защиты от обвинений в использовании «схем по работе со техническим контрагентом» в рамках ст.54.1 НК РФ.

НДФЛ и Страховые взносы

  • Льготы и договорные «компенсации.
  • Формирование соц.пакета для сотрудника.
  • Налоговый резидент РФ.

Налог на имущество и транспортный налог

  • Особенности налога на имущество в 2023-2024.
  • Государственная кадастровая оценка 2023 и налог на имущество, налог на землю, стоимость аренды.

Модуль 2. Договорная работа- основа налогового планирования и снижения налоговых рисков на предприятии

  • Договорная политика предприятия во взаимосвязи гражданского и налогового законодательства. Влияние договора на вопросы налогового планирования и уплату налогов по результатам финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
  • Договор: составление и исполнение сторонами сделки. Налоговые правила и риски. Управление налоговыми рисками в договорах.
  • Переквалификация договора налоговыми органами и ФСС (договор займа, договор с самозанятыми и ИП, ГПХ и т.д.). Недействительность договора. Снижение налоговых рисков переквалификации: безопасные формулировки.
  • Договор и ст.54.1 НК РФ. Исполнение договора-условие налоговой устойчивости предприятия и сохранение бизнеса. Реальное исполнение договора: от деловой цели до получения обоснованной налоговой выгоды. Организация работы по проверке контрагентов и мероприятиям по должной и коммерческой осмотрительности. Практическое применение обзора судебно-арбитражной практики для снижения налоговых рисков по вопросам ст.54.1 НК РФ.
  • Налоговая оговорка как договорная конструкция. Виды. Цели и задачи. Проблемы и пути решения. Перспективы применения в 2024 году. Возможность взыскания убытков с контрагента с учетом судебно-арбитражной практики. Разъяснения Минфина РФ, ФНС России.
  • Основные виды договоров с точки зрения налоговых обязательств для налогового планирования: Договор купли-продажи. Договор комиссии и агентский договор. Договора с самозанятыми. Договор цессии. Договор подряда. Договоры лизинга и аренды. Использование простого товарищества (договор о совместной деятельности) в налоговом планировании. Договор займа. Договоры, с помощью которых можно осуществить безналоговую передачу имущества.

Модуль 3. Структурирование как вид налогового планирования. Налоговая безопасность и управление налоговыми рисками

  • Структурирование бизнеса. Виды, цели и задачи. Особенности применения для крупного и среднего бизнеса.
  • «Дробление бизнеса» — проблема бизнеса или способ законной налоговой экономии. Как отличить структурирование бизнеса от «дробления». Судебно-арбитражная практика и позиция ФНС России по «дроблению бизнеса».
  • Ст.54.1 НК РФ «Ограничение пределов прав налогоплательщика на налоговую экономию». Налоговая «реконструкция» — основания и последствия применения налоговым органом.
  • Применение специальных налоговых режимов в группах компаний. Налоговые риски и способы минимизации рисков.
  • Взаимодействие налогоплательщика и налогового органа в рамках изменений НК РФ в 2023-2024 годах. Итоги работы налоговых органов 2023. Цели и задачи налоговых органов по налоговому администрированию в 2024 году.
  • Что измениться в организации контрольной работы налоговых органов для налогоплательщиков в 2024году. Методы работы налогового органа.
  • Контрольная работа налоговых органов: выездные и камеральные налоговые проверки. Мероприятия налогового контроля (истребование документов (информации), осмотры, допросы, выемка).
  • Камеральные налоговые проверки по НДС (возмещение НДС, отработка «налоговых разрывов по НДС»). Определение выгодоприобретателя.
  • Взаимодействие органов МВД, СК РФ и ФНС РФ при проведении мероприятий налогового контроля.
  • Предпроверочный анализ налогового органа- вид аналитического контроля для замены ВНП в 2024 году.
  • «Добровольное уточнение налоговых обязательств» по результатам информационных писем, рабочих совещаний и комиссий в налоговом органе – «обязанность» налогоплательщика.
  • Рекомендация налогового органа, по самостоятельной оценке, рисков в соответствии с Концепцией планирования выездных налоговых проверок. Как провести оценку для принятия решения по итогам комиссии на предмет представления/ не представления уточненной налоговой декларации по налогам. Последствия представления уточненных налоговых деклараций.
  • Взыскание доначисленных сумм с 2023 (основание, порядок). Субсидиарная ответственность в процедуре взыскания доначисленных сумм.
  • Введение обязательной досудебной процедуры обжалования всех ненормативных актов налоговых органов, а также действий или бездействий их должностных лиц.
  • Подача апелляционной жалобы на решение налоговых органов.
  • Практика защиты прав налогоплательщика при рассмотрении налоговых споров в арбитражных судах. Рекомендации по эффективному ведению налоговых споров.

Комплексные меры по экономической безопасности — залог успеха и стабильности работы предприятия:

  • Организация работы по проверке контрагентов.
  • Доказательства наличия деловой цели для сделки и бизнес-решения – стабильность работы предприятия.
  • Соблюдение информационной безопасности (корпоративная почта, связь, сайт, социальные сети, ПО, мессенджеры, ЭДО).
  • Соблюдение положений №115-ФЗ (Внутренний контроль, работа с банками (ЗСК).
  • Соблюдение ФЗ №152-ФЗ от 27.07.2006 «О персональных данных» (ред. от 06.02.2023).
  • Организация профилактической работы с сотрудниками.


Отзывы о данном мероприятии:

Главный бухгалтер, Клещунова Н. Д.

03.06.2021

Участник курса: «Учёт, налогообложение и налоговое планирование. Последние изменения»

Лектор дал информацию очень четко, интересно, отвечает на все возникшие вопросы по теме, приводя много примеров. Обучение проходило в комфортных условиях.


Главный бухгалтер, Антонова Н.В.

Участник курса: «Учёт, налогообложение и налоговое планирование. Последние изменения»

Материал изложен в простой и доступной манере, взаимосвязь с аудиторией в части обсуждения -100% Материал актуален, будет применен в работе. Качественная организация процесса обучения.


    * * *

    Записаться на мероприятие:

    ФИО контактного лица:
    Телефон:
    E-mail:
    Дата начала занятий:
    Дата окончания занятий:
    Количество участников:
    ФИО и должность первого участника:
    ФИО и должность второго участника:
    ФИО и должность третьего участника:
    Реквизиты для оформления договора:
    ФИО и должность подписанта договора:
    Откуда Вы о нас узнали:
    Промокод:

    *Нажимая кнопку, вы соглашаетесь, что ваша информация будет использована в соответствии с Политикой конфиденциальности, и даете свое согласие на обработку персональных данных.